Общество с ограниченной ответственностью "Саха смазочные материалы" ИНН:1435235105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67669103 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6910841462
11504 Основные средства на конец предыдущего года108414621887
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1370238
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20610841700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108417001887
12103 Запасы на конец отчетного года424354232142901
12104 Запасы на конец предыдущего года423214292645350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186672366035332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2366035667525065
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года55912762443
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года127624436904
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63972290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года972290885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617276735482967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6735483348578204
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года619336843884667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6843885048580091
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года699676836887
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года768374347129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года700776946898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года769474457139
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2049802970000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года549265869415740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5869415574502952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года549266074423769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6074323603572952
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года619336843884667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6843885048580091
21103 Выручка за отчетный год31517147639251107
21104 Выручка за предыдущий год1476392511071005543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19560105396220546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105429220546969538
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119574224330561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год422103056136005
22103 Коммерческие расходы за отчетный год164233519224835
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год368982433529178
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-446670515726
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год531262266827
23403 Прочие доходы за отчетный год71171931026
23404 Прочие доходы за предыдущий год1931026601
23503 Прочие расходы за отчетный год350769416368
23504 Прочие расходы за предыдущий год525763684622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-856303384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2488842806
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год666177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52177561
24603 Прочее за отчетный год467028
24604 Прочее за предыдущий год23428120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1389249-242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-383052125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1389249-242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-383052125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1389)/Стоимость активов (61933) = -2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19560+16423+0) = -12.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4466)/Выручка (31517) = -14.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1389)/Выручка (31517) = -4.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 0.69

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-14.17%), рентабельность компании (-4.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саха смазочные материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить