Общество с ограниченной ответственностью "ПрофТехКом" ИНН:1435235200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67668687 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года54646413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1051655844
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6558441190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199520726412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20726412307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304632737720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года327377201510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304632737720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327377201734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297412021489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120214891562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1619396231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19396231172
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года561320
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7220716231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20716231172
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304632737720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327377201734
21103 Выручка за отчетный год54161281022145
21104 Выручка за предыдущий год128102214513357
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41921148617473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114861747311641
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122413244672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132446721716
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122413244672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132446721716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122413244084
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132446721555
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год621320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1325880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116211924084
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119240841555

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1162)/Стоимость активов (3046) = 38.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4192+0+0) = 29.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1224)/Выручка (5416) = 22.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1162)/Выручка (5416) = 21.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 27.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.402

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.306

Индекс Альтмана Z = 53.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (27.71), коэффициент быстрой ликвидности (42.31), коэффициент текущей ликвидности (42.31), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (22.6%), рентабельность компании (21.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПрофТехКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить