Общество с ограниченной ответственностью "ДСК Строй" ИНН:1435235539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67669505 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года879687963876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3876387612931
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228922892376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23762376317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11085110856252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6252625213248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11085110856252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6252625213248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года783678364628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4628462813153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года324932491624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1624162496
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года324932491624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1624162496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11085110856252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6252625213248
21103 Выручка за отчетный год414923416132944
21104 Выручка за предыдущий год341613294442267
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255642301026927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230102692727688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15928111516017
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11151601714579
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15928111516017
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11151601714579
23503 Прочие расходы за отчетный год250105109
23504 Прочие расходы за предыдущий год105109186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15678110465908
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11046590814393
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10251061931
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15678100214847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10021484713462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15678)/Стоимость активов (11085) = 141.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15928)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25564+0+0) = 62.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15928)/Выручка (41492) = 38.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15678)/Выручка (41492) = 37.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.414

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.414

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.412

Индекс Альтмана Z = 21.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (3.41), коэффициент текущей ликвидности (3.41), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (38.39%), рентабельность компании (37.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДСК Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить