Общество с ограниченной ответственностью "Парадигма" ИНН:1435235553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67669497 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8000
12103 Запасы на конец отчетного года22454805580847345
12104 Запасы на конец предыдущего года24622808473453784
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15237198618873923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1585418873747589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91259305354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17230535411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3778210389103650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4064810365114460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37782103891036511622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4065610365114464384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17660509667486573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18748674865732399
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20122440327162132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21908271620731904
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20122529336160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21908361648730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37782103891036511622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4065610365114464384
21103 Выручка за отчетный год4803708676453995
21104 Выручка за предыдущий год2339967645399517044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3624429367745720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1642736773910114082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117927930870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69723087148940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1179-16233090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год697230982750
23503 Прочие расходы за отчетный год22672978124
23504 Прочие расходы за предыдущий год437812413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1088-16522310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год692923181510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1088-16521756504
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год692917565042359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1088)/Стоимость активов (37782) = -2.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3624+0+0) = 32.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1179)/Выручка (4803) = 24.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1088)/Выручка (4803) = -22.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.878

Индекс Альтмана Z = 3.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (24.55%), рентабельность компании (-22.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Парадигма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить