АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЭРОПОРТ ЯКУТСК" ИНН:1435235578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47693387 ОКВЭД:63.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1834645856062814877717367
11504 Основные средства на конец предыдущего года856062814877717367635901
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2914261626412616
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2616264126164742
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года14372290978238218148
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года229097823821814891810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1839007881598895756938131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года881597895756938131732453
12103 Запасы на конец отчетного года84919895009843491857
12104 Запасы на конец предыдущего года89500984349185763067
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года51818697120999223
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года86971209992239855
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1729531636558707967067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16365587079670674258
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25252525
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25252525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года398562161247203643107215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161247203643107215111926
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7745728781857848
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7287818568443832
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года669385430411409465283235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430412409466282231192963
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2508391131200913052221221366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131200913052221220362925416
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1802859746993746993746993
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года746993746993746993508443
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10860810064983801
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8100649838012200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143776156058127973132677
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года156058127973132677103556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1957495911151881464883471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года911151881464883471614199
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года27194265812381718861
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года26581238171886211170
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6214410358111163386608
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1035811116338660860484
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года289338130162135450105469
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13016213545010546971654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13797613242214142982117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1324211414298111377070
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года30268000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года32096000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года933141061789832282446
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года106178983228244671330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261558270696288309232426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270695288309231422239563
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2508391131200913052221221366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131200913052221220362925416
21103 Выручка за отчетный год1637365163823415440821323612
21104 Выручка за предыдущий год1638234154408213236121127102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124148412466751141571976937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12466751141571976937823761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год395881391559402511346675
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год391559402511346675303341
22103 Коммерческие расходы за отчетный год151818173777160532126213
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год173777160532126213104122
22203 Управленческие расходы за отчетный год180859172808184280159887
22204 Управленческие расходы за предыдущий год172808184280159887150901
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63204449745769960575
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44974576996057548318
23203 Проценты к получению за отчетный год62191053759261561
23204 Проценты к получению за предыдущий год1053759261561236
23303 Проценты к уплате за отчетный год3784000
23403 Прочие доходы за отчетный год19597423213704039680
23404 Прочие доходы за предыдущий год42321370403968031166
23503 Прочие расходы за отчетный год53329223355086524403
23504 Прочие расходы за предыдущий год22335507492440325870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31907754974980077413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75497499167741353838
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12204156321287111964
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1563212871119640
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-61383321125206330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-332112520633010913
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год613276449557692
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год276449557692985
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год297-2587-2126
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2526-21261218
24603 Прочее за отчетный год169189001698
24604 Прочее за предыдущий год1890611698103
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19218551863206153933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55186320555393353968
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19218551863206153933
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55186320555393353968
32003 Величина капитала на 31746993746993746993508443
32006 Величина капитала на 318100649838012200
32007 Величина капитала на 31156058127973132677103556
32008 Величина капитала на 31911151881464883471614199
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)105586600238550
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1925755186877953933
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1075123551868779292483
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1921955186877953933
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1921955186877953933
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)105586600238550
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)105586600238550
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28780254981078624812
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)28780254981078624812
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1774319087018408
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1774319087018408
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110376411107866404
33278 Дивиденды (ИТОГО)110376411107866404
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)2759160326971601
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-2759-1603-26970
33003 Величина капитала на 311802859746993746993746993
33006 Величина капитала на 3110860810064983801
33007 Величина капитала на 31143776156058127973132677
33008 Величина капитала на 311957495911151881464883471
36003 Чистые активы на 311987762911150881464883471
36004 Чистые активы на 31943248881463883471614199
41103 Поступления – всего за отчетный год1712594163933915407221259326
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1633296156610614949681234039
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год35528314942862311967
41193 Прочие поступления за отчетный год43770417391713113320
41203 Платежи – всего за отчетный год1593179150701511527321164966
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год423472415239184738388913
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год770579787018696173564441
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3784000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16924133711019920859
41293 Прочие платежи за отчетный год378420291387261622190753
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11941513232438799094360
42103 Поступления – всего за отчетный год1704161000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1704161000
42203 Платежи – всего за отчетный год72767169919280785284818
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год72767169909280785284818
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-71063-168309-280785-284818
43103 Поступления – всего за отчетный год40000000192150
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год40000000192150
43203 Платежи – всего за отчетный год2110376411107866404
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год110376411107866404
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год200000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год188963-6411-10786185746
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период237315-4239696419-4712

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19218)/Стоимость активов (2508391) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1241484+151818+180859) = 4.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63204)/Выручка (1637365) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19218)/Выручка (1637365) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.553

Индекс Альтмана Z = 5.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.52), коэффициент быстрой ликвидности (2.19), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (3.86%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АЭРОПОРТ ЯКУТСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить