ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИФ" ИНН:1435235962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67670448 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года998099801035510731
11504 Основные средства на конец предыдущего года9980103551073111106
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года33022413863
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года998010310105790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1031010579108690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4966441753355734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4417533457353162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33065761734577
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года657617345770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529610993136450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1099313644112710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15276213032422322139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21303242232213918350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года731731-2007-1914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года731-2007-1914-1800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1314113141163240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1314116324163120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14047431990616312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74319918774115841
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1454520572262300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2057226230240530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15276213032422322139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21303242232213918350
21103 Выручка за отчетный год2978411737442552
21104 Выручка за предыдущий год4117372426781414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2696283502678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2835027423593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282128237440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12823724-640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282128237440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12823724-640
23503 Прочие расходы за отчетный год2061417
23504 Прочие расходы за предыдущий год6141785
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262127637300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12763710-810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26212763730-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12763710-81-2294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (15276) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2696+0+0) = 10.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (282)/Выручка (2978) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (2978) = 8.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 1.895

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.895<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (8.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить