ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР" ИНН:1435236050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67670721 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26125734
12104 Запасы на конец предыдущего года257344
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187651566536658
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156651099936433
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9277167110
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16711256590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171197147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1971471589
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284743283036839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328303683838026
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284743283037067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328303706738255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года28280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5949-51860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-51866760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5921-5158704
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5158704170
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8164906664
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года906664762
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8164906664
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года906664762
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года204853016428021
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года301642802130972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года574669197678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года691976786351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262313708235699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370823569937323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284743283037067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328303706738255
23203 Проценты к получению за отчетный год650588630
23204 Проценты к получению за предыдущий год886397320
23303 Проценты к уплате за отчетный год271473771949
23304 Проценты к уплате за предыдущий год737719492519
23403 Прочие доходы за отчетный год47628610336
23404 Прочие доходы за предыдущий год2866048015
23503 Прочие расходы за отчетный год503076907901
23504 Прочие расходы за предыдущий год769079015422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-763-5918486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-591848674
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-763-5918486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-591848674
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-763-59180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-59184860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-763)/Стоимость активов (28474) = -2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-763)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.172

Индекс Альтмана Z = 4.785

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫБОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить