Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания "Мост" ИНН:1435236934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67672588 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107107107124
11504 Основные средства на конец предыдущего года107107124217
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1071071070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1071071240
12103 Запасы на конец отчетного года234102227273
12104 Запасы на конец предыдущего года102227273159
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2015319013641632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3190136415611410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года812338940477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3389404771148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3061363025310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3630253123820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3168373726382506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3737263825062934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7162-7707-85430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7707-8543-86690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7152-7697-8533-8659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7697-8533-8659-8381
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8723890059469267
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8900594692677688
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1597253415521898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2534155218983627
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103201143474980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114347498111650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3168373726382506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3737263825062934
21103 Выручка за отчетный год39236480074297736500
21104 Выручка за предыдущий год48007429773650018866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27602329992936147719
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32999293613237726453
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1163415008136160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150081361641230
22203 Управленческие расходы за отчетный год1100013618122290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1361812229153420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год634139013870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13901387-112190
23304 Проценты к уплате за предыдущий год987831256727
23503 Прочие расходы за отчетный год89247447123
23504 Прочие расходы за предыдущий год24744712377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54510451570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1045157-2770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год109209310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2093100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год436836126-277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год836126-277-8391
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4368361260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год836126-2770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (436)/Стоимость активов (3168) = 13.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27602+0+11000) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (634)/Выручка (39236) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Рентабельность компании

Чистая прибыль (436)/Выручка (39236) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.693

Индекс Альтмана Z = 3.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-2.26), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-логистическая компания Мост

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить