ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДЕАМАРТ" ИНН:1435237102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67672909 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157675
11504 Основные средства на конец предыдущего года7675135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157675
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7675135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122133122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1331220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года957273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5727323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131191395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19039523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146266470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266470158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1154-994-336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-994-336154
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11931193800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11938000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11931193800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11938000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6764
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107676
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6764
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146266470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266470158
21103 Выручка за отчетный год30173592
21104 Выручка за предыдущий год73071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4030853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10273-261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-655071
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-102-655-516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6550-225
23303 Проценты к уплате за отчетный год5400
23503 Прочие расходы за отчетный год3331
23504 Прочие расходы за предыдущий год301
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-159-658-547
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6580-226
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-159-658-553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6580-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (146) = -108.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (403+0+0) = -25.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-102)/Выручка (301) = -33.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (301) = -52.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.888

Индекс Альтмана Z = -8.298

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (-7.9), рентабельность продукции (-33.89%), рентабельность компании (-52.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕАМАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить