Общество с ограниченной ответственностью "Кустук" ИНН:1435237367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67673398 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3986330607180128323
12104 Запасы на конец предыдущего года303791931283241066
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1597000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года228000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71855456207512717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5456207512716584
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74245412333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2454123330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4871936308204990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3630821799213730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48719363082049921373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3630821799213731650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23320000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16794000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2334016798104054765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16798117054765390
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6192210240000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6192210240000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2533893651641190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года936516411901006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4112382282811418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12382282811418254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года253791331879920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133187992126080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48719363082049921373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3630821799213731650
21103 Выручка за отчетный год121432826977839633834
21104 Выручка за предыдущий год8269778396338347293
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105082731197195428951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6011468954289517760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16350957864420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22583944248830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3652000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11100000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3319000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1905000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9379957864420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9578944248830
23303 Проценты к уплате за отчетный год26202835770
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28357700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6759929558420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9295884248020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2171719341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17193410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6542912457494761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год912487494761-386
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6542000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9124000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6542)/Стоимость активов (48719) = 13.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105082+3652+3319) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9379)/Выручка (121432) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6542)/Выручка (121432) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.92

Индекс Альтмана Z = 8.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кустук

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить