ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭСТЕДЕНТ" ИНН:1435237720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67674386 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года546777339
11504 Основные средства на конец предыдущего года7773390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года546777339
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7773390
12104 Запасы на конец предыдущего года1472330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года392400205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года356205770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69916391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20791102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1091710529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года710529872
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16361487867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1487867871
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15441426835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1426835744
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года926132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6132128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года926132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6132128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16361487867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1487867871
21103 Выручка за отчетный год438146204359
21104 Выручка за предыдущий год462043590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год417737754168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год377541680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204845191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8451910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204845191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8451910
23503 Прочие расходы за отчетный год2620857
23504 Прочие расходы за предыдущий год208570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178637134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6371340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год604644
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год464465
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11859190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59190-65

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (1636) = 7.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4177+0+0) = 4.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (4381) = 4.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (4381) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.783

Индекс Альтмана Z = 22.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.6), коэффициент быстрой ликвидности (11.86), коэффициент текущей ликвидности (11.86), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (4.66%), рентабельность компании (2.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭСТЕДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить