Общество с ограниченной ответственностью "Форт+" ИНН:1435237832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67674334 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26002600
11504 Основные средства на конец предыдущего года26000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26002600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26000
12103 Запасы на конец отчетного года504565
12104 Запасы на конец предыдущего года56535
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42284310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43103830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47324875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48753979
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73317476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74753979
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18252516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25161713
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года987934
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года934213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45194025
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40252053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55064959
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49592266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73317476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74753979
21103 Выручка за отчетный год20207006
21104 Выручка за предыдущий год700610146
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18536159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61598796
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год167847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8471350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год167847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8471350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год529
23504 Прочие расходы за предыдущий год3466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8121284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2034
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8121001

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (7331) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1853+0+0) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (2020) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (2020) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.331

Индекс Альтмана Z = 0.688

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (4.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить