ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОТТЭМ" ИНН:1435237840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67674529 ОКВЭД:28.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года415725930
12104 Запасы на конец предыдущего года259300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4925400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64310571561
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105715610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6937880
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года78800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года598549781561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года497815610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года598549781561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года497815610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года465229981401
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года299814010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466230081411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300814110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года115019500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года195000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года115019500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года195000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17320150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года201500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17320150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года201500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года598549781561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года497815610
21103 Выручка за отчетный год150052040813946
21104 Выручка за предыдущий год20408139460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13351174100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1741000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1654299813946
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2998139460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165429981401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год299814010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165429981401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год299814010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165429981401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299814010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165429981401
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год299814010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1654)/Стоимость активов (5985) = 27.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13351+0+0) = 12.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1654)/Выручка (15005) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1654)/Выручка (15005) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 34.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.524

Х5 = Выручка/Активы = 2.507

Индекс Альтмана Z = 5.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.72), коэффициент быстрой ликвидности (6.56), коэффициент текущей ликвидности (34.6), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (11.02%), рентабельность компании (11.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТТЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить