Общество с ограниченной ответственностью "Трамплин" ИНН:1435237871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67674570 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года275332952079
12104 Запасы на конец предыдущего года329520792782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года542889947778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года899477784974
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года194118272274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182722742392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101221411612131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141161213110149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101221411612131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141161213110149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года450166457979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года664579792074
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220477477
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года477477477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года540169943675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года699436757598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562174714152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года747141528075
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101221411612131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141161213110149
21103 Выручка за отчетный год260242421129716
21104 Выручка за предыдущий год242112971615165
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222751637616058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24328160587972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3749783513658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-117136587193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3749-1177140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11771402773
23503 Прочие расходы за отчетный год1499751004
23504 Прочие расходы за предыдущий год9751004266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3600-10926136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-109261362507
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2552420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3345-13346136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-133461362507

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3345)/Стоимость активов (10122) = 33.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22275+0+0) = 16.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3749)/Выручка (26024) = 14.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3345)/Выручка (26024) = 12.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.801

Индекс Альтмана Z = 7.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (14.41%), рентабельность компании (12.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трамплин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить