Общество с ограниченной ответственностью "БАВ" ИНН:1435237920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67674357 ОКВЭД:51.56.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года13713062
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8651655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16554000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8651655
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16554000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6663
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11833902
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года648406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6481589
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15893937
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8651655
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16554000
21103 Выручка за отчетный год50654166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48423609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223557
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22345
23503 Прочие расходы за отчетный год3441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1894
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151)/Стоимость активов (865) = 17.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4842+0+0) = 4.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (223)/Выручка (5065) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151)/Выручка (5065) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.335

Индекс Альтмана Z = 4.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.4%), рентабельность компании (2.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить