Общество с ограниченной ответственностью "Инновационная ЭлектроТехническая Компания" ИНН:1435237938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67674707 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года242424
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года252423
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года242424
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года252423
12103 Запасы на конец отчетного года628612380
12104 Запасы на конец предыдущего года612380339
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191292129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292129206
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4028133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года825944537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года944537678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года849969561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года969561701
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года18000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62182446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180446335
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49854820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года548200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27422694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22694366
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года15150
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787789114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года789114366
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года849969561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года969561701
21103 Выручка за отчетный год97811432096
21104 Выручка за предыдущий год114320962167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104913821966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138219661803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-71-239130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-239130364
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71-239130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-239130364
23503 Прочие расходы за отчетный год13120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-84-251130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-251130364
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141862
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-84-265112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-265112302
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-84)/Стоимость активов (849) = -9.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1049+0+0) = -6.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71)/Выручка (978) = -7.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-84)/Выручка (978) = -8.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 3.352

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-7.26%), рентабельность компании (-8.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инновационная ЭлектроТехническая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить