ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАНЗАТРЕЙД" ИНН:1435238064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67674759 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года204716405380
11504 Основные средства на конец предыдущего года164053800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года204716405380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года164053800
12103 Запасы на конец отчетного года33127349103123269724
12104 Запасы на конец предыдущего года32080237512067913214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5674445236216233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года398645156425117
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года408225121250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2251212549220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2699422525764964
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422527644965763
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4191845838395540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4254233155312080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43965474784009282129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44182336933120820302
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5151100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5110100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31586-11769279150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года235312066358860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31637-117182792557117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2358320673589612934
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12328591961216725012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2059913020253127368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1232859196121670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2059913020253120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43965474784009282129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44182336933120820302
21103 Выручка за отчетный год33335233776625521162499
21104 Выручка за предыдущий год337632255211020965
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25452525478617617515135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26046218351706824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7882782980790360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год771707169400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7034367779518330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год677845183300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год848415201272030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93861986100
23203 Проценты к получению за отчетный год2612523360
23204 Проценты к получению за предыдущий год25233600
23403 Прочие доходы за отчетный год81392324165611
23404 Прочие доходы за предыдущий год3779120022
23503 Прочие расходы за отчетный год4712685658142676
23504 Прочие расходы за предыдущий год68565676307973
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1217210921218900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год656114641-3070
24603 Прочее за отчетный год4118-4157100
24604 Прочее за предыдущий год3693000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8054-306502189045299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год286814641-30714398
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8054-30650218900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год286814641-3070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8054)/Стоимость активов (43965) = 18.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (254525+70343+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8484)/Выручка (333352) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8054)/Выручка (333352) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.566

Индекс Альтмана Z = 9.567

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАНЗАТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить