ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1435238794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67675807 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года100000
11503 Основные средства на конец отчетного года1334000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года432000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133453200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года532000
12103 Запасы на конец отчетного года866715583936212
12104 Запасы на конец предыдущего года155839362123909
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года190050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24373224873180913937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2248731809139385746
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182367560431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23675604312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3324840436333100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4043633310145800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34581409693331014580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4096933310145809680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74625271106970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52711069754260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76625471108975626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5471108975626200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2691933551224138954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года335512241389549480
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1947000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2691935498224130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354982241389540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34581409693331014580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4096933310145809680
21103 Выручка за отчетный год101871733436407585157
21104 Выручка за предыдущий год73343851578515784642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50983567055715281258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56705782767827680591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год508881663869230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16638688168810
22203 Управленческие расходы за отчетный год4155799411670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9941298229820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9331669767560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6697389938990
23404 Прочие доходы за предыдущий год1529603160310
23504 Прочие расходы за предыдущий год18253148314842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9331640165900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6401678267820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1869113013181356
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113013561356802
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7462527152725426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5271542654263207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7462527152720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5271542654260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7462)/Стоимость активов (34581) = 21.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50983+0+41557) = 10.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9331)/Выручка (101871) = 9.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7462)/Выручка (101871) = 7.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.285

Х5 = Выручка/Активы = 2.946

Индекс Альтмана Z = 4.213

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (9.16%), рентабельность компании (7.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА БЕТОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить