Общество с ограниченной ответственностью "НВС-Инвест" ИНН:1435238850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67676008 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года440516142437330419
11504 Основные средства на конец предыдущего года143469330419100998
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года190300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года442419142437330419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143469330419100998
12103 Запасы на конец отчетного года8802248578783
12104 Запасы на конец предыдущего года2486187832734
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года478700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522284591754526350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59175442053510850
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года690541297920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1297921058150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года763104348197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104348197241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года605689756838543330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75684154333013825
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1048109899275873749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года900310873749114823
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-63795-377380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-36702-129780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-63785-37728-12968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-36692-129681374
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года101174124256177613
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1242561776130
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101242124256177613
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1242561776130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17874545433
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года454543333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24253513148356928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13148356928113416
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7663296767190
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6767196517420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1010651812747709103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года812747709103113449
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1048109899275873749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года900311873749114823
21103 Выручка за отчетный год213079317837421
21104 Выручка за предыдущий год3178374218076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2341601219137421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12191374210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21081-90130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-901308076
22204 Управленческие расходы за предыдущий год264100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21081-126900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1165408076
23303 Проценты к уплате за отчетный год326999380
23304 Проценты к уплате за предыдущий год993800
23403 Прочие доходы за отчетный год1132214453100
23404 Прочие доходы за предыдущий год144531000
23503 Прочие расходы за отчетный год1585035778111
23504 Прочие расходы за предыдущий год357781116625
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28878-24760-5011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23724-50111451
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6800
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год190300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27043-24760-5011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23724-50111451
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27043-247600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23724-50110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27043)/Стоимость активов (1048109) = -2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (234160+0+0) = -9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21081)/Выручка (213079) = -9.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27043)/Выручка (213079) = -12.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.057

Индекс Альтмана Z = 1.937

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.937<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-9.89%), рентабельность компании (-12.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НВС-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить