Общество с ограниченной ответственностью "СК-Строй" ИНН:1435238890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67676066 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года28028000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28028000
12103 Запасы на конец отчетного года9735505879
12104 Запасы на конец предыдущего года5034814275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года387224742156415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2247421543795924
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года638161918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38162091163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10128229042310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2290423199510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101282570451114212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25704511995110362
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180250215161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2502151240275
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10001521300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3212319414512697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2320414485599593
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года95270054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9948231942970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2320429687110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101282570451114212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25704511995110362
21103 Выручка за отчетный год101138314737910162
21104 Выручка за предыдущий год8314737985729414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9929801166919998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8011669184239067
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1843036880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3036881490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1843036880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3036881490
23503 Прочие расходы за отчетный год141442413
23504 Прочие расходы за предыдущий год144241314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1702893230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2893231360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3461030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год610070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136228323121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год228323136264

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (10128) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9929+0+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (10113) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (10113) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 6.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить