Общество с ограниченной ответственностью "Сулус" ИНН:1435238956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67676184 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30071728215344
11504 Основные средства на конец предыдущего года17282153440
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года101000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3017173821530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17382153440
12103 Запасы на конец отчетного года168902084027470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6236206373405632742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2063734056323739527
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95437601282293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7601282293784
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1526772710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года772713690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1899321474564490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2147456449605050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22010232125860260549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23212586026054910311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1031710276112410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102761124124380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20317202762124112438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202762124112438960
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года101000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168329262853540130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292628535401301323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16832926373610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292637361481110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22010232125860260549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23212586026054910311
21103 Выручка за отчетный год28039277916142174646
21104 Выручка за предыдущий год92779161421746460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17007914512865068338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79145128650584020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110313634327710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1363432771162440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год412012651157730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год126511577399360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3017983169980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9831699863080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год428125216560
23403 Прочие доходы за отчетный год37586571502694
23404 Прочие доходы за предыдущий год65715026941
23503 Прочие расходы за отчетный год493104059432028
23504 Прочие расходы за предыдущий год10405943202840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248172113050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1721130533180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1401192502841
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11925028410
24603 Прочее за отчетный год63000
24604 Прочее за предыдущий год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год455388032477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4388032477-39
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год455388030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43880324770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (22010) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1700+4120+0) = -51.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3017)/Выручка (2803) = -107.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (2803) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.001

Индекс Альтмана Z = 17.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.67), коэффициент быстрой ликвидности (9.38), коэффициент текущей ликвидности (11.29), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-107.63%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сулус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить