ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЩИТ И МЕЧ 2" ИНН:1435239043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67676356 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года223119702992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197029921801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344369191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года369191109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262123393183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233931831910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262023393183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233931831910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151710193183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101931831264
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110313200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13200646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110313200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13200646
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262023393183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233931831910
21103 Выручка за отчетный год13170124206729
21104 Выручка за предыдущий год12420672910916
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1230895334793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год953347938147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86228871936
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288719362769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86228871936
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год288719362769
23503 Прочие расходы за отчетный год17210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84528661936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год286619362769
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год393358245
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год358245307
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45225081691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год250816912462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (452)/Стоимость активов (2620) = 17.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12308+0+0) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (862)/Выручка (13170) = 6.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (452)/Выручка (13170) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.323

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.375

Индекс Альтмана Z = 7.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (6.55%), рентабельность компании (3.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить