Общество с ограниченной ответственностью "Полюс" ИНН:1435239131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67676422 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73111158
11504 Основные средства на конец предыдущего года1111580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73111158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1111580
12103 Запасы на конец отчетного года138141573
12104 Запасы на конец предыдущего года1415730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года612512893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5128930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40275240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2752400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7909281706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92817060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86310391864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103918640
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года810714582
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7145820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года820724592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7245920
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года363674
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года36740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года363674
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72791198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27911980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72791198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27911980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86310391864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103918640
21103 Выручка за отчетный год8678491667
21104 Выручка за предыдущий год84916670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год382299398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2993980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4855501269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55012690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1291710
22203 Управленческие расходы за отчетный год199162466
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1624660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год286259632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2596320
23503 Прочие расходы за отчетный год138910
23504 Прочие расходы за предыдущий год9100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148168632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1686320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год523650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год96132582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1325820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год96132582
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1325820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (96)/Стоимость активов (863) = 11.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (382+0+199) = 49.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (286)/Выручка (867) = 32.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (96)/Выручка (867) = 11.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 112.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 93.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.07

Индекс Альтмана Z = 27.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.71), коэффициент быстрой ликвидности (93.14), коэффициент текущей ликвидности (112.86), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (32.99%), рентабельность компании (11.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить