ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПАТРИОТ" ИНН:1435239170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67676511 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года496650
11504 Основные средства на конец предыдущего года5050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года496650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5050
12103 Запасы на конец отчетного года222165
12104 Запасы на конец предыдущего года16540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4373146915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4691517938
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12571804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1804789
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4521048884
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4888418767
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5017648934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4893418817
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4964148363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4836318377
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года535571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года571441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года535571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года571441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5017648934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4893418817
21103 Выручка за отчетный год3302137658
21104 Выручка за предыдущий год3765817925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314308601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86012110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159129057
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2905715815
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год159129057
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2905715815
23403 Прочие доходы за отчетный год9732341
23404 Прочие доходы за предыдущий год2341329
23503 Прочие расходы за отчетный год14295
23504 Прочие расходы за предыдущий год295146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255031103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3110315998
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9791111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157129992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2999215998

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1571)/Стоимость активов (50176) = 3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31430+0+0) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1591)/Выручка (33021) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1571)/Выручка (33021) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 84.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 84.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.89

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 92.787

Индекс Альтмана Z = 103.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.35), коэффициент быстрой ликвидности (84.09), коэффициент текущей ликвидности (84.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (4.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАТРИОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить