Общество с ограниченной ответственностью "Гранат" ИНН:1435239477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67677054 ОКВЭД:36.22.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6974814849197686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148491976860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49923016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7024714872197702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148721977020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7024714872197702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148721977020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-190572126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года152167090715216
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70907152160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года740887779382460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77793824600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8930414870097676
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148700976760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7024714872197702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148721977020
23403 Прочие доходы за отчетный год16503405010000
23404 Прочие доходы за предыдущий год34050100000
23503 Прочие расходы за отчетный год207263404910003
23504 Прочие расходы за предыдущий год34049100030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-190761-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19078-5-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19078)/Стоимость активов (70247) = -27.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19078)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.213

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить