ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН" ИНН:1435240306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67679113 ОКВЭД:62.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52905853371
11504 Основные средства на конец предыдущего года853371400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52905853371
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года853371400
12103 Запасы на конец отчетного года6158480
12104 Запасы на конец предыдущего года4800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3586098797190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года987971906874
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219522597390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25973903065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63970125247580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12524758010317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116875133777951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13377795110717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20771761-1644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1761-16443073
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6393620008335
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20008335926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5501696161260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года961612606718
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118952116169595
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1161695957644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116875133777951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13377795110717
21103 Выручка за отчетный год191270139294161868
21104 Выручка за предыдущий год13929416186893856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год208520135886165111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13588616511188492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-172503408-3243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3408-32435364
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-172501755-5074
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3408-50743787
23403 Прочие доходы за отчетный год231093805
23404 Прочие доходы за предыдущий год1093805109
23503 Прочие расходы за отчетный год80113385
23504 Прочие расходы за предыдущий год176638568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-173071751-1654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1751-16543829
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190766
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-173071732-1654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1732-16543063

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17307)/Стоимость активов (116875) = -14.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (208520+0+0) = -8.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17250)/Выручка (191270) = -9.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17307)/Выручка (191270) = -9.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = -0.99

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-9.02%), рентабельность компании (-9.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ФРИЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить