Общество с ограниченной ответственностью "Сахатеплоэлектромонтаж" ИНН:1435240458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38692584 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176431431339
11504 Основные средства на конец предыдущего года314313390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176431431339
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года314313390
12103 Запасы на конец отчетного года932967731897
12104 Запасы на конец предыдущего года677318970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года483832855955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328559553319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года745099214100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года992141004
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216171997911952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19979119523323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233812312213291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23122132913323
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1114958222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года958222-483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222672216413069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22164130692987
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222672216413069
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22164130693806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233812312213291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23122132913323
21103 Выручка за отчетный год219284174640277
21104 Выручка за предыдущий год41746402770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212304056439284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40564392840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6981182993
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11829930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6981182993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11829930
23503 Прочие расходы за отчетный год4082172922
23504 Прочие расходы за предыдущий год21729220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2909651374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96513740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133229277
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2292770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1577361097
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73610970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (23381) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21230+0+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (698)/Выручка (21928) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (21928) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = -0.028

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сахатеплоэлектромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить