Общество с ограниченной ответственностью "Сайын" ИНН:1435240747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67679745 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72244318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2443180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74247318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2473180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74247318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2473180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42151102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1511020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3295215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года952150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74247318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2473180
21103 Выручка за отчетный год22924633946
21104 Выручка за предыдущий год46339460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22014011742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40117420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91622204
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6222040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91622204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6222040
23503 Прочие расходы за отчетный год37832
23504 Прочие расходы за предыдущий год8320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54614172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6141720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16356580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год565800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1094992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-109)/Стоимость активов (74) = -147.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2201+0+0) = 4.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (2292) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-109)/Выручка (2292) = -4.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.73

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.313

Индекс Альтмана Z = 5.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (-4.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сайын

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить