Производственный кооператив "Рос-Партнер" ИНН:1435240867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67679805 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101016
11504 Основные средства на конец предыдущего года10160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101016
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10160
12103 Запасы на конец отчетного года578578179
12104 Запасы на конец предыдущего года5781790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117211721013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117210130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5100146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175518501338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185013380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176518611353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186113530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318332329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3323290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144715291024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152910240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144715291024
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152910240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176518611353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186113530
21103 Выручка за отчетный год1440148218048
21104 Выручка за предыдущий год1482180480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1440148017839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1480178390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Рос-Партнер

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Рос-Партнер

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Рос-Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1765) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственный кооператив Рос-Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1440+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив Рос-Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (1440) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Рос-Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1440) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Рос-Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Рос-Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Рос-Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Рос-Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Рос-Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Индекс Альтмана Z = 1.379

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.379<2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Рос-Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Производственный кооператив Рос-Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить