ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОТЭКС" ИНН:1435240948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92110512 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40911420
11504 Основные средства на конец предыдущего года9114200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40911420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9114200
12104 Запасы на конец предыдущего года97955205469
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11712876282312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28762823131231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11615614736
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1561473646
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128740118480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401184810490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132741029901048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410299010486746
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-131863915823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года863915823-1261
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-18000300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3258323946225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3239462268007
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14583239760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3239762260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132741029901048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410299010486746
21103 Выручка за отчетный год102412354673736740
21104 Выручка за предыдущий год123546737367400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183112282658034415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122826580344151271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-807721570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7215723250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-807721570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7215723250
23403 Прочие доходы за отчетный год810007855
23503 Прочие расходы за отчетный год91653427894
23504 Прочие расходы за предыдущий год534278940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-913191150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1911522860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1232030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91318922083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18922083-1271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-913)/Стоимость активов (1327) = -68.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1831+0+0) = -44.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-807)/Выручка (1024) = -78.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-913)/Выручка (1024) = -89.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.688

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.09

Индекс Альтмана Z = -16.702

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-78.81%), рентабельность компании (-89.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОТЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить