Общество с ограниченной ответственностью "Эйфос" ИНН:1435241155 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92110860 ОКВЭД:72.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010000
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126116327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27316126327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27316126327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27310126327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27316126327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1600
21103 Выручка за отчетный год495710520130
21104 Выручка за предыдущий год71000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193467390878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год302243129252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год302243129252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24300
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292243129252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292412925
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263219116327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (273) = 96.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (193+0+0) = 156.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (302)/Выручка (495) = 61.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (495) = 53.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.963

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.04

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (61.01%), рентабельность компании (53.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эйфос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить