Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомпозит" ИНН:1435241194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92110825 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года544611801
11504 Основные средства на конец предыдущего года6118010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года544611813
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6118130
12103 Запасы на конец отчетного года127357504752
12104 Запасы на конец предыдущего года75047520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67321145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2877129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года771290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134367792926
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77929260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1398084031739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года840317390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5050-310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1392983522048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года835216880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1393083532049
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года835316890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1398084031739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года840317390
21103 Выручка за отчетный год173441251092
21104 Выручка за предыдущий год12510920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22945293521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год293514430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5601-28101071
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2810-3510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5601-2810-351
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2810-3510
23403 Прочие доходы за отчетный год600
23503 Прочие расходы за отчетный год21119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5616-2821-360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2821-3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5616-2821-360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2821-3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5616)/Стоимость активов (13980) = -40.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22945+0+0) = -24.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5601)/Выручка (17344) = -32.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5616)/Выручка (17344) = -32.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.402

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.402

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -4.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-32.29%), рентабельность компании (-32.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройкомпозит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить