Общество с ограниченной ответственностью "Оптимстрой" ИНН:1435241211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92110794 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12120
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6348226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года482260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6348226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года482260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7560238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года602380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-516060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1260178
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1260178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7560238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года602380
21103 Выручка за отчетный год50000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11000
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-111)/Стоимость активов (75) = -148 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (610+0+0) = -18.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (500) = -22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-111)/Выручка (500) = -22.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.48

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.405

Индекс Альтмана Z = -20.706

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (-22%), рентабельность компании (-22.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптимстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить