ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ" ИНН:1435241236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92111115 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года93715600
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года156000
11503 Основные средства на конец отчетного года179530462000
11504 Основные средства на конец предыдущего года30462000603
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года273246062000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46062000608
12103 Запасы на конец отчетного года11077198575606
12104 Запасы на конец предыдущего года19857584710771
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11555902826195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90282619710756
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43300183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300183219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226752918432227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291843222722415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254073379034227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года337903422723023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-71093722544
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3722544-9033
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-70594222594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4222594-8983
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года233001344016610
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года134401661017000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года233001344016610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года134401661017000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000386372
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3863726553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8167198908651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1989086518453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91671992815023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199281502315006
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254073379034227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года337903422723023
21103 Выручка за отчетный год518037792876981
21104 Выручка за предыдущий год779287698118346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477666057353057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год605735305716509
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40371735523924
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17355239241837
22203 Управленческие расходы за отчетный год10875115078677
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1150786778493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6838584815247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год584815247-6683
23303 Проценты к уплате за отчетный год258827573587
23304 Проценты к уплате за предыдущий год275735872538
23403 Прочие доходы за отчетный год10711440041740
23404 Прочие доходы за предыдущий год4400417405977
23503 Прочие расходы за отчетный год8748460931234
23504 Прочие расходы за предыдущий год4609312343162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7463100212173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100212173-6406
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год316000
24603 Прочее за отчетный год18-14596
24604 Прочее за предыдущий год14-596270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7481-217211577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-217211577-6676
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7481-217211577
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-217211577-6676

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7481)/Стоимость активов (25407) = -29.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6838)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47766+0+10875) = -11.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6838)/Выручка (51803) = -13.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7481)/Выручка (51803) = -14.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.217

Х5 = Выручка/Активы = 2.039

Индекс Альтмана Z = 1.191

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-13.2%), рентабельность компании (-14.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДГЕЗИЯ-МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить