Общество с ограниченной ответственностью "Норд-Спецстрой-1" ИНН:1435241405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92111457 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года427643462909
11504 Основные средства на конец предыдущего года43462909514
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года56741815
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4181515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484347642924
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47642924529
12103 Запасы на конец отчетного года31271233221510679
12104 Запасы на конец предыдущего года3322151067921878
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2736294820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29482018
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года709090366215295377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года366215295377147838
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года80349721490
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7214900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44961204841009
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2048410090
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8004754322
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7543229910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1157853794764307407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года794765307407179644
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1162696799528310331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года799528310331180173
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104919-12885-1032
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12885-1032-1897
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104929-12875-1022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12875-1022-1887
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года28700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8816100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1048665802403311353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года802403311353182060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1057481812403311353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года812403311353182060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1162696799528310331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года799528310331180173
21103 Выручка за отчетный год211071393813250270
21104 Выручка за предыдущий год393813250270135656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210417412074244260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412074244170130991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год654-182616010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1826161004665
22203 Управленческие расходы за отчетный год17051030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год103900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1051-183646010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1836460104665
23403 Прочие доходы за отчетный год7678415560
23404 Прочие доходы за предыдущий год4155600
23503 Прочие расходы за отчетный год5935338507057
23504 Прочие расходы за предыдущий год3385070576577
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год692-10658-1047
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10658-1047-1912
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-23722460
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год224600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год28700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14813315
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1331515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год553-10525-1032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10525-1032-1897
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год553-10525-1032
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10525-1032-1897

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (553)/Стоимость активов (1162696) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1051)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (210417+0+1705) = -0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1051)/Выручка (211071) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (553)/Выручка (211071) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 0.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-0.5%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Норд-Спецстрой-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить