Общество с ограниченной ответственностью "Крепость" ИНН:1435241500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92111486 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2465251520292023
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года765000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7237945
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года765248227620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2482276221300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года765248227622152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2482276221302035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31028939-454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28939-476-465
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года444000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1909000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11284223106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2842231060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4552842230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21932231060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года765248227622152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2482276221302035
21103 Выручка за отчетный год1127358332591796
21104 Выручка за предыдущий год3583325917961492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год525323432231807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3234322318071967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год602349360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34936-110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год602349360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34936-110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год602349360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34936-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1207070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48227929-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27929-11-475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (482)/Стоимость активов (765) = 63.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (525+0+0) = 114.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (602)/Выручка (1127) = 53.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Рентабельность компании

Чистая прибыль (482)/Выручка (1127) = 42.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.63

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.787

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.681

Индекс Альтмана Z = 14.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (53.42%), рентабельность компании (42.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крепость

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить