ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УТУМ РЕАЛ" ИНН:1435241540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92111606 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года105782740
12104 Запасы на конец предыдущего года7827400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262376406
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года376406188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2654324
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54324200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39312121470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12121470388
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39312121470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12121470387
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2391092579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1092579352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154120892
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12089135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154120892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12089135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39312121470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12121470387
21103 Выручка за отчетный год69342913601
21104 Выручка за предыдущий год429136012987
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143136553247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год365532472950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-738636354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63635437
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-738636354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63635437
23403 Прочие доходы за отчетный год8504315
23404 Прочие доходы за предыдущий год43150
23503 Прочие расходы за отчетный год9173439
23504 Прочие расходы за предыдущий год34390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-805645330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64533037
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47131104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13110494
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-852514226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год514226-57

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-852)/Стоимость активов (393) = -216.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-738)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1431+0+0) = -51.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-738)/Выручка (693) = -106.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-852)/Выручка (693) = -122.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.552

Индекс Альтмана Z = -15.212

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-106.49%), рентабельность компании (-122.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УТУМ РЕАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить