Общество с ограниченной ответственностью "Технология плюс системная интеграция" ИНН:1435242367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92114013 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года860725969
12104 Запасы на конец предыдущего года7259690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года643465052260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года650522600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1284551744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45517440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года742276854973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года768549730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года742276854973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года768549730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74115021570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50215700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1101738
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года266426650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1126644403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года266444030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года742276854973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года768549730
21103 Выручка за отчетный год66562662282
21104 Выручка за предыдущий год626622820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71911111528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111115280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-540754
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год515500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-545155754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51557540
23503 Прочие расходы за отчетный год19113064
23504 Прочие расходы за предыдущий год130640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2455025690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50256900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2455011560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50115600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-245)/Стоимость активов (7422) = -3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (719+0+0) = -7.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (665) = -8.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-245)/Выручка (665) = -36.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 674.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 596.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 673.727

Индекс Альтмана Z = 713.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.64), коэффициент быстрой ликвидности (596.55), коэффициент текущей ликвидности (674.73), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-8.12%), рентабельность компании (-36.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технология плюс системная интеграция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить