Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройПлит" ИНН:1435242448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92113568 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года751633607522
12104 Запасы на конец предыдущего года633607522116
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33978760
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года78762700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109071116940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года711169413000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109071116941300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71116941300756
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17822200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82220230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329723538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года972353815
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года105861414590
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года61414599370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105861414590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года614145910870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109071116941300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71116941300756
21103 Выручка за отчетный год15866598250324443
21104 Выручка за предыдущий год5982503244432149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15845588047574414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58804757102125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211022750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10227544330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211022750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102275290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211022750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102275290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год420556
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2055624
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178222023
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82220230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17822200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82220230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (1090) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15845+0+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (15866) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (15866) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Х5 = Выручка/Активы = 14.556

Индекс Альтмана Z = 15.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СахаСтройПлит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить