Общество с ограниченной ответственностью "Северное Соглашение" ИНН:1435242920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92114177 ОКВЭД:61.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438390273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года390273263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года441392273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года392273493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года441392273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392273493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4213690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3692540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года431379264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года379264112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139381
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года441392273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392273493
21103 Выручка за отчетный год2684072266146332
21104 Выручка за предыдущий год72266146332108162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2677572122146142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72122146142108050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65144190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144190112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65144190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год144190112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65144190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144190112
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132938
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год293822
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52115152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11515290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год521150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1151520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (441) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26775+0+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (26840) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (26840) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.1

Индекс Альтмана Z = 53.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (44.1), коэффициент текущей ликвидности (44.1), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северное Соглашение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить