Общество с ограниченной ответственностью "Современный дом" ИНН:1435243064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92114591 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28346599781166
11504 Основные средства на конец предыдущего года65997811661418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28346599780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65997811690
12103 Запасы на конец отчетного года1485314116153799948
12104 Запасы на конец предыдущего года141191552499367226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6422529541656613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4736427361923177
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30662796482106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года279648210669
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8288870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23987900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2442319778202760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1937220531183240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27258204362125419836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20031215091949311890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3493311141280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3105423221490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3503312141382179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311542422159-110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15512111571200313702
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11157120031370210800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1551211157120030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1115712003137020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5026000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года260000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8193589851133955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5499526436321200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8243615851130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5759526436320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27258204362125419836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20031215091949311890
21103 Выручка за отчетный год30600210762786125795
21104 Выручка за предыдущий год2107627860257952422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25180163851809123019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1638217994185122306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5420469197700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4694986672830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4737552471800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5628717845220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год683-83325900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-934268827610
23403 Прочие доходы за отчетный год3944821442
23404 Прочие доходы за предыдущий год147214420
23503 Прочие расходы за отчетный год593202341109
23504 Прочие расходы за предыдущий год200349113208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год484-98724630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-987255326900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год977196430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1321420818
24604 Прочее за предыдущий год127-2992240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387-112119682279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-112720402258-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год387-112119680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1127204022580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (27258) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25180+4737+0) = 2.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (683)/Выручка (30600) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (30600) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 4.224

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.23%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Современный дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить