Общество с ограниченной ответственностью "УЛАХАН" ИНН:1435243184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92114929 ОКВЭД:18.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года11000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1031100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10824010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2401010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10824010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2401010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9720710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2071010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10824010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2401010
21103 Выручка за отчетный год80021001517
21104 Выручка за предыдущий год210015170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69218811252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188112520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108219265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2192650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108219265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2192650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108219265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2192650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97197239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1972390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (108) = 89.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (692+0+0) = 15.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (800) = 13.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (800) = 12.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.898

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.818

Х5 = Выручка/Активы = 7.407

Индекс Альтмана Z = 15.607

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (9.82), коэффициент текущей ликвидности (9.82), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (13.5%), рентабельность компании (12.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УЛАХАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить