Общество с ограниченной ответственностью "Якутская продовольственная фирма" ИНН:1435243353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92115320 ОКВЭД:52.27.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года707779778777
12104 Запасы на конец предыдущего года779778777290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7077797780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7797787770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года707779778777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года779778777291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66575500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75575500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года675765765728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года765765728269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32141349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14134922
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3214130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1413490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года707779778777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года779778777291
21104 Выручка за предыдущий год11734571291132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591002850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10028566170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5917600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17605120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5917600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17605120
23503 Прочие расходы за отчетный год2280
23504 Прочие расходы за предыдущий год28230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6115520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15524890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2915150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1515300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-900377129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-90000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-90)/Стоимость активов (707) = -12.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-59)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-90)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.094

Индекс Альтмана Z = 27.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (22.09), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Якутская продовольственная фирма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить