Общество с ограниченной ответственностью "СБ-групп" ИНН:1435243402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92115366 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года246929550
11504 Основные средства на конец предыдущего года295528000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246929550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года295528000
12103 Запасы на конец отчетного года6420124490
12104 Запасы на конец предыдущего года1195552230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года394042970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414774820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10361167640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16120127140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12830197190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19075155140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9642159940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1534995120
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года49812330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года49812330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года318732270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322747690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318732270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года322747690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12830197190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19075155140
21103 Выручка за отчетный год6406206270
21104 Выручка за предыдущий год20627468060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10153126960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15898357550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-374779310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4729110510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-374771370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год472973450
23403 Прочие доходы за отчетный год144528000
23404 Прочие доходы за предыдущий год28002120
23503 Прочие расходы за отчетный год340534550
23504 Прочие расходы за предыдущий год345511350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-570764820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год407464220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-570764820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год407464220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5707)/Стоимость активов (12830) = -44.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10153+0+0) = -36.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3747)/Выручка (6406) = -58.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5707)/Выручка (6406) = -89.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.445

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.445

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.025

Индекс Альтмана Z = 2.402

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.402<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-58.49%), рентабельность компании (-89.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СБ-групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить