Общество с ограниченной ответственностью "ЯкутияТехСнаб+" ИНН:1435243635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92115722 ОКВЭД:51.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1172252129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117225450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1172254559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91-13127-40
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72700
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года27000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года901000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1531561899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1054156180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1172254559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254500
21103 Выручка за отчетный год7273503183085
21104 Выручка за предыдущий год5031800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год715366103098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6610010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120-158180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1581800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120-158180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1581800
23503 Прочие расходы за отчетный год280126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92-158170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1581700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74-15817-39
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-158170-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (1172) = 6.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7153+0+0) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (7273) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (7273) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 6.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (1.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЯкутияТехСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить