Общество с ограниченной ответственностью "СеверЮгПродукт" ИНН:1435243949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92116319 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года160626063412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260634121654
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24335495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3549516
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184926413907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264139071670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года184926413907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264139071670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1697-2643188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2643188645
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1522850718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28507191025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1522905718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29057191025
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года184926413907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264139071670
21103 Выручка за отчетный год179726413983
21104 Выручка за предыдущий год264139832313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127514401668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179713662543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13662543645
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179713662543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13662543645
23303 Проценты к уплате за отчетный год156600
23503 Прочие расходы за отчетный год415610
23504 Прочие расходы за предыдущий год156100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227-1952543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1952543645
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191-2542543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2542543645

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (1849) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1797)/Выручка (1797) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (1797) = 10.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.164

Индекс Альтмана Z = 18.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.6), коэффициент быстрой ликвидности (12.16), коэффициент текущей ликвидности (12.16), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (10.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СеверЮгПродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить