Общество с ограниченной ответственностью "Механизированная колонна № 57" ИНН:1435243995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92116443 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353519432294
11504 Основные средства на конец предыдущего года5194322940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3535194320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5194322940
12103 Запасы на конец отчетного года66291711615571183
12104 Запасы на конец предыдущего года1711615571183155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48317451606040229213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4516032702273884235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21039942678897575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94267889757511146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7598571702698480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7170242148379710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76338722217028038265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72221425803826515536
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3849617232142930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1723214293108570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38506172421430310857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1724214303108572476
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1250200
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5020100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1250200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5020100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37821549285595727398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54928282572739913060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3782154928559570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5492828257273990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76338722217028038265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72221425803826515536
21103 Выручка за отчетный год161274181156156096129968
21104 Выручка за предыдущий год18115615609612996812310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133813176874141129118586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1768741411291185869213
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274614282149670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год428214967113820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год274614282149670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год428214967113820
23403 Прочие доходы за отчетный год132399200
23404 Прочие доходы за предыдущий год992000
23503 Прочие расходы за отчетный год196316001972796
23504 Прочие расходы за предыдущий год16001979062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год268213674147700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год367414770104760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54037042944206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70429442086619
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-3931100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3110100
24603 Прочее за отчетный год203000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год212542939118168380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29391181683802476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год212542939118160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29391181683800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21254)/Стоимость активов (76338) = 27.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133813+0+0) = 20.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27461)/Выручка (161274) = 17.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21254)/Выручка (161274) = 13.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.018

Индекс Альтмана Z = 7.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (17.03%), рентабельность компании (13.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Механизированная колонна  57

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить