Общество с ограниченной ответственностью "Колми-АВТО" ИНН:1435244082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92116667 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2883185050
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года31850500
11503 Основные средства на конец отчетного года1607200820160
11504 Основные средства на конец предыдущего года200820166620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1895232625210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232625216620
12103 Запасы на конец отчетного года683729509875420548
12104 Запасы на конец предыдущего года8667775330198980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30782237422536313016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2387225101127110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года465466301235612690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года666112356126900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1038091254701134410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117209113103453930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10570312779611596226254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119535115625460550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1770417779136270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17250135331530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2770427779236279810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2725023533101530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7799910001792335444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9228692092359010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77999100017923350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9228692092359010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10570312779611596226254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119535115625460550
21103 Выручка за отчетный год38017051584746617346522
21104 Выручка за предыдущий год514879465996465160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36109349162944698146710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год494934447071429870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1907724218191920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год199451892535290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1754922083135330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год164051353320700
22203 Управленческие расходы за отчетный год2259028105133590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год264341320912470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21062-25970-77000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22894-78172120
23403 Прочие доходы за отчетный год2437835452249060
23404 Прочие доходы за предыдущий год297382490600
23503 Прочие расходы за отчетный год223515703452
23504 Прочие расходы за предыдущий год1538345190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10817912168590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5306167421930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год396178132940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12643271390
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-177-198-140
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-203-1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год685613113565-190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4042134711540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6856131135650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4042134711540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (685)/Стоимость активов (105703) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (361093+17549+22590) = -5.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21062)/Выручка (380170) = -5.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (685)/Выручка (380170) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.355

Индекс Альтмана Z = 2.06

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.06<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-5.54%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Колми-АВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить