ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАКЛАСТЕР" ИНН:1435244364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92117253 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15550835003500
11504 Основные средства на конец предыдущего года5888235001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15550835003500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5888235001000
12103 Запасы на конец отчетного года69068339825011
12104 Запасы на конец предыдущего года9014250112668
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58863373429097
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3990790977340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9715828465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1582846510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6628012232242573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года505034257310018
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22178912582346073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1093854607311018
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-266600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-66100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26563038273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-651273273
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3373164136754
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1567467548130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4285110637239046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26035390462615
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года17822000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6832600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22444512278545800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1100364580010745
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22178912582346073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1093854607311018
21103 Выручка за отчетный год992720141957
21104 Выручка за предыдущий год1003819570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год865000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год801000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127720141957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202819570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127720141957
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202819570
23303 Проценты к уплате за отчетный год75800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год328700
23403 Прочие доходы за отчетный год301501
23404 Прочие доходы за предыдущий год7519580
23503 Прочие расходы за отчетный год14102671313
23504 Прочие расходы за предыдущий год71044560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-888-6573145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-828834590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-888-6573145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-828834590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-88800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-828800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-888)/Стоимость активов (221789) = -0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8650+0+0) = 14.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1277)/Выручка (9927) = 12.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-888)/Выручка (9927) = -8.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = 0.643

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (12.86%), рентабельность компании (-8.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАКЛАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить