ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИТЕКС" ИНН:1435244565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92117721 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года219542118827657
12104 Запасы на конец предыдущего года21188276576145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17609311523658294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115236582948600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11004911165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49111650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19914713691587116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1369158711614745
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19914713691687115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1369168711514745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1168167434524749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года743452474911
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-89420000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-89420000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года823316257160366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634656036614733
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года823316257160366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634656036614733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19914713691687115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1369168711514745
21103 Выручка за отчетный год12678216177777966
21104 Выручка за предыдущий год161777779668600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8708310764454281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107644542818588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год396995413323685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год541332368512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год396995413323685
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год541332368512
23403 Прочие доходы за отчетный год50797741393
23404 Прочие доходы за предыдущий год77413930
23503 Прочие расходы за отчетный год23075312267
23504 Прочие расходы за предыдущий год53122670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год424714959524811
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год495952481112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год424714959524811
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год495952481112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42471)/Стоимость активов (199147) = 21.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87083+0+0) = 45.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39699)/Выручка (126782) = 31.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42471)/Выручка (126782) = 33.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.419

Индекс Альтмана Z = 7.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (31.31%), рентабельность компании (33.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить